Osinkolaskuri 2026 – laske osingon vero, netto-osinko ja uudelleensijoituksen kasvu

Osinkolaskuri: näin lasket uudelleensijoitettujen osinkojen kasvun

Laskuri on korkoa korolle -laskuri, joka näyttää, kuinka paljon salkku kasvaa, kun osingot sijoitetaan takaisin. Syötä alkusijoitukseksi salkun arvo, kuukausisäästöksi uudet talletukset ja vuosituotoksi osinkotuotto verojen jälkeen. Vuosikuluiksi voit laittaa rahaston tai ETF:n juoksevat kulut. Suorissa osakkeissa kulu on nolla, kun et käy kauppaa.

Netto-osinkotuotto = osinkotuotto × 0,745 (pörssiosinko, kun pääomatulosi ovat enintään 30 000 € vuodessa)

Esimerkki: 20 000 euron salkun osinkotuotto on 4 %. Verojen jälkeen siitä jää 2,98 % eli 596 € ensimmäisenä vuonna. Kun netto-osingot sijoitetaan joka vuosi takaisin, salkku kasvaa 20 vuodessa noin 36 000 euroon, vaikka osakkeiden hinnat eivät nousisi lainkaan. Jos haluat mukaan myös kurssinousun, lisää sen oletus vuosituottoon.

Osinkotuoton laskemisen ja suomalaiset osingonmaksajat olen koonnut osinkotuoton ja osinko-osakkeiden oppaaseen. Tällä sivulla keskityn siihen, paljonko osingosta jää käteen ja miten verot vaikuttavat kasvuun.

Paljonko pörssiosingosta menee veroa 2026?

Kun saat osinkoa listatusta yhtiöstä, osingosta 85 % on veronalaista pääomatuloa ja 15 % verotonta tuloa. Pääomatulon vero on 30 % 30 000 euroon asti ja sen ylittävältä osalta 34 %. Osingon todellinen veroprosentti on siis 25,5 % ja ylimmässä portaassa 28,9 %.

Osingon vero = osinko × 0,85 × 30 % ja netto-osinko = osinko × 0,745. Yli 30 000 euron pääomatuloille kerroin on 0,711.

Osingon maksava yhtiö tekee osingosta 25,5 %:n ennakonpidätyksen ennen maksua. Jos pääomatulosi ylittävät 30 000 euroa, ylittävästä osasta määrätään lopullisessa verotuksessa lisää veroa.

Suuremmalla osingolla porras näkyy. 50 000 euron pörssiosingosta veronalaista on 42 500 €. Siitä 30 000 € verotetaan 30 %:lla (9 000 €) ja 12 500 € 34 %:lla (4 250 €). Veroa tulee yhteensä 13 250 € eli 26,5 %, ja käteen jää 36 750 €. Laskelmassa oletetaan, ettei muita pääomatuloja ole.

Paljonko pitää sijoittaa, että osinkoa tulee 500 € kuussa?

Osinkolaskurin voi kääntää myös toisin päin: kuinka suuri salkku tarvitaan tiettyyn kuukausittaiseen netto-osinkoon. Kaava on

Tarvittava salkku = kuukausiosinko × 12 ÷ 0,745 ÷ osinkotuotto

Esimerkiksi 500 euron kuukausiosinko verojen jälkeen on 6 000 € vuodessa. Ennen veroja tarvitaan 6 000 ÷ 0,745 = 8 054 € osinkoa, ja 4 %:n osinkotuotolla se vaatii noin 201 000 euron salkun.

Taulukko olettaa, että pääomatulosi jäävät alle 30 000 euron vuodessa ja osinkotuotto pysyy samana. Osinkotuotto vaihtelee yhtiöittäin ja vuosittain, eikä korkea tuotto yksinään kerro, että osinko on kestävä.

Listaamattoman yhtiön osinko: 8 %:n ja 150 000 euron rajat

Listaamattoman osakeyhtiön osingon verotus riippuu osakkeiden matemaattisesta arvosta. Se saadaan, kun yhtiön varoista vähennetään velat ja erotus jaetaan osakkeiden lukumäärällä. Osinko, joka on enintään 8 % osakkeiden matemaattisesta arvosta, on pääomatulo-osinkoa. Sen ylittävä osa on ansiotulo-osinkoa.

Esimerkki: omistat yhtiön, jonka osakkeiden matemaattinen arvo on 200 000 euroa. Pääomatulo-osinkoa voit nostaa 8 % eli 16 000 euroa. Siitä 4 000 € on veronalaista pääomatuloa, ja 30 %:n vero on 1 200 € eli 7,5 % osingosta. Yhtiö tekee enintään 150 000 euron osingosta 7,5 %:n ennakonpidätyksen ja ylittävästä osasta 28 %:n pidätyksen.

Osinko maksetaan yhtiön verotetusta voitosta, josta on jo maksettu 20 %:n yhteisövero. Osakkaan kokonaisvero on siksi selvästi suurempi kuin pelkkä 7,5 %. Vertailin yhteisöveron ja YEL:n kanssa, kumpi jättää enemmän käteen, artikkelissa palkkaa vai osinkoa.

Ulkomaiset osingot ja lähdevero

Ulkomaisen pörssiyhtiön osingosta 85 % on veronalaista pääomatuloa ja 15 % verotonta, kun yhtiö on EU- tai ETA-maasta tai maasta, jonka kanssa Suomella on verosopimus. Verotus on siis sama kuin kotimaisessa pörssiosingossa.

Ulkomaisen yhtiön osingosta ei tehdä Suomessa ennakonpidätystä, mutta yhtiön kotimaa voi periä lähdeveron verosopimuksen mukaan. Lähdevero hyvitetään Suomen verosta verosopimuksen enimmäismäärään asti, ja Verohallinnon sivuilla on maakohtainen taulukko hyvitettävien verojen enimmäismääristä. Jos lähdeveroa on peritty enemmän kuin sopimus sallii, ylimenevää osaa ei hyvitetä Suomessa.

Muiden sijoitustulojen, kuten myyntivoittojen ja rahastojen, verotuksen olen käynyt läpi sijoitusten verotusta käsittelevässä oppaassa.

Osingot osakesäästötilillä: vero vasta nostettaessa

Osakesäästötilillä saadut osingot eivät ole veronalaista tuloa saantihetkellä, vaan ne jäävät tilille sijoitettaviksi. Vero maksetaan vasta, kun nostat tililtä rahaa. Nostosta verotetaan pääomatulona se osa, joka vastaa tilin tuoton osuutta tilin arvosta. Pörssiosingon 15 %:n verovapaa osuus ei osakesäästötilillä päde.

Lykkäys vahvistaa korkoa korolle -vaikutusta, koska myös veron osuus pysyy sijoitettuna. Alla on sama 20 000 euron ja 4 %:n osinkotuoton esimerkki 20 vuodelle, kun osingot sijoitetaan vuosittain takaisin eivätkä kurssit muutu.

Osakesäästötilille voi tallettaa rahaa yhteensä enintään 100 000 euroa, ja sillä voi omistaa vain osakkeita, ei rahastoja eikä ETF:iä. Tilien erot ja hinnat vertailin osakesäästötilien vertailussa.

Milloin osingot maksetaan?

Osingon saa se, joka omistaa osakkeen osingon irtoamispäivää edeltävän kaupankäyntipäivän päättyessä. Irtoamispäivänä osakkeen kurssi tyypillisesti laskee suunnilleen osingon verran, joten osakkeen ostaminen juuri ennen irtoamista ei tuota ilmaista rahaa.

Suomalaiset pörssiyhtiöt maksavat osingon joko kerran vuodessa tai useammassa erässä. Hallitus tekee osinkoehdotuksen, ja yhtiökokous päättää osingosta ja sen maksupäivistä. Tulevat irtoamis- ja maksupäivät näet osinkokalenterista, josta voit poimia salkkusi yhtiöt.

Osinkolaskuria varten riittää vuoden yhteenlaskettu osinko. Jos yhtiö maksaa osingon neljässä erässä, laske erät yhteen ja jaa summa osakkeen hinnalla, niin saat osinkotuoton.

Osinkosalkun kulut: välityspalkkio ja säilytys

Osinkosijoittajalle kulut ratkaisevat, koska osinkotuotto on yleensä muutaman prosentin luokkaa. Jos ostat 500 eurolla osaketta, jonka osinkotuotto on 4 %, netto-osinko on 14,90 € vuodessa. 9 euron minimipalkkio veisi siitä yli puolet.

Siksi kannattaa ostaa harvemmin ja isompina erinä tai valita välittäjä, jonka minimipalkkio on pieni. Kun vertaat välittäjiä, katso myös valuutanvaihtokulu, jos ostat ulkomaisia osinko-osakkeita.

Nordnet

Nordnetissä Helsingin pörssin kaupat maksavat hinnastotasosta riippuen 0,06–0,20 %, ja minimipalkkio on 3–9 €. Uudet asiakkaat käyvät kauppaa vähintään kaksi ensimmäistä täyttä kalenterikuukautta edullisimmalla tasolla 1. Pörssilistatuista osakkeista ei peritä avaus- tai säilytysmaksuja, ja automaattinen valuutanvaihto maksaa 0,25 % kauppasummasta. Palvelun tarkemmat hinnat käyn läpi Nordnetin arvostelussa.

Jos mietit vielä, mitä yhtiöitä salkkuun valitset, katso osingonmaksajat ja osinkotuotot yhdeltä sivulta.