Yrityskaupan rahoitus järjestetään tyypillisesti yhdistelmällä pankkilainaa, Finnveran takausta ja omaa pääomaa. Finnvera myönsi vuonna 2023 yrityskauppoihin yli 100 miljoonaa euroa rahoitusta, ja keskimääräinen kauppahinta oli noin 200 000 euroa (Finnvera). Tässä artikkelissa käyt läpi kaikki rahoitusvaihtoehdot, verovaikutukset ja konkreettiset hakuvaiheet.
Yrityskauppojen määrä Suomessa 2023: noin 1 500 kappaletta (Yrittäjät.fi) |
Keskimääräinen yrityskauppahinta: noin 200 000 euroa (Finnvera) |
Finnveran myöntämät yrityskaupparahat 2023: yli 100 miljoonaa euroa (Finnvera) |
Yleisin rahoitusmuoto: pankkilaina
Pikakatsaus yrityskaupan rahoitukseen
Yrityskaupan rahoitusta varten kannattaa vertailla yrityslainavaihtoehtoja.
- Finnvera tarjoaa yrityskaupan rahoitusta jopa 100 000 euroon asti ilman henkilötakauksia. (Finnvera)
- Pankit, kuten Nordea ja OP, myöntävät yrityskauppalainoja, jotka edellyttävät omaa rahoitusosuutta (20–30 %). (Nordea)
- Yrityskaupan rahoitus voidaan järjestää pankkilainalla, Finnveran takauksella tai myyjän rahoituksella. (Finnvera)
- Tarkka korkotaso riippuu yrityksen taloudellisesta tilanteesta ja vakuuksista.
- Eri rahoitusmuotojen soveltuvuus yksittäiseen yrityskauppaan on arvioitava tapauskohtaisesti.
- Myyjän rahoituksen ehdot ja verovaikutukset voivat vaihdella.
- Kuluttajaluottodirektiivi (CCD) uudistuu 2026 – vaikuttaa yrityslainoihin vain epäsuorasti. (Finanssivalvonta)
- Finnvera päivittää rahoitusehtojaan vuosittain keväällä. (Finanssivalvonta)
- Finanssivalvonta (FIVA) valvoo yritysluottojen markkinointia ja hyviä tapoja. (Finanssivalvonta)
- Vertaa eri pankkien ja Finnveran tarjoamia yrityskauppalainoja.
- Laadi yrityskauppaa varten liiketoimintasuunnitelma ja rahoituslaskelma.
- Ota yhteyttä Finnveraan tai pankkiin neuvotellaksesi rahoitusvaihtoehdoista.
Yrityskauppalainan avainluvut
| Lainasumma | Tyypillisesti 50 000 – 500 000 euroa |
| Tyypillinen korko | 3–8 % riippuen vakuuksista ja riskistä |
| Takaisinmaksuaika | 5–15 vuotta |
| Minimi-ikä | 18 vuotta |
| Vähimmäistulot | Yrityksen liiketoiminnan tuottama kassavirta |
| Maksuhäiriöiden hyväksyntä | Yleensä ei hyväksytä, mutta Finnvera voi harkita |
| Hakuaika | 1–4 viikkoa |
| Vakuus | Kiinteistö, yrityskiinnitys tai henkilötakaus |
| Oma rahoitusosuus | 20–30 % kauppahinnasta |
| Käsittelymaksu | 0–500 euroa |
Miten rahoittaa yrityskauppa?
Yrityskaupan rahoittamiseen on kolme päälinjaa: pankkilaina, Finnveran takaus- ja lainatuotteet sekä myyjän rahoitus. Käytännössä yleisin yhdistelmä on pankin velkakirjalaina, jossa Finnvera toimii takaajana tai toisena lainoittajana (Advance Team).
Pankkilainan hakeminen
Pankit kuten Nordea ja OP myöntävät yrityskauppalainoja, kun ostava yritys on kannattava ja omistajilla on hyvä liiketoimintasuunnitelma sekä tarvittava osaaminen (Nordea). Pankki vaatii tyypillisesti 20–30 % omaa rahoitusosuutta kauppahinnasta. Hakemuksen liitteiksi tarvitaan liiketoimintasuunnitelma, kassavirtaennuste ja kohdeyrityksen tilinpäätökset (Arvento).
Finnveran takaus ja rahoitus
Finnvera on valtion omistama erityisrahoituslaitos, joka rahoittaa yrityskauppoja joko takauksella tai suoralla lainalla. Finnveran yrittäjälaina soveltuu pienempiin yrityskauppoihin, ja sen tyypillinen koko on 100 000–200 000 euroa (Advance Team). Rahoitus haetaan perustetulle ostajayritykselle, ja vakuuksina voidaan käyttää ostajayrityksen omia yritys- tai kiinteistökiinnityksiä (Finnvera).
Myyjän rahoitus
Myyjän rahoituksessa myyjä suostuu lykkäämään osan kauppahinnasta myöhemmäksi. Tämä sopii tilanteisiin, joissa myyjä haluaa lykätä luovutusvoiton verotusta. Myyjän rahoituksen ehdot ja verovaikutukset on syytä käydä läpi veroasiantuntijan kanssa.
Hae tarjous CapitalBox FI:ltä – heillä on B2B-yrityslainoja nimenomaan yrityskauppoihin: CapitalBox FI (B2B).
Mistä aloittava yritys voi saada rahoitusta?
Aloittavan yrityksen ensisijainen rahoituslähde on Finnvera, joka tarjoaa rahoitusta yritysten omistusjärjestelyihin ja sukupolvenvaihdoksiin (Finnvera). Muita lähteitä ovat pankit, yksityiset sijoittajat ja ELY-keskuksen starttiraha.
| Rahoituslähde | Tyypillinen summa | Oma osuus | Käsittelyaika |
|---|---|---|---|
| Finnvera | 10 000 – 200 000 € | 20 % | 2–4 viikkoa |
| Pankki (Nordea, OP) | 50 000 – 500 000 € | 20–30 % | 1–4 viikkoa |
| Yksityiset sijoittajat | 10 000 – 100 000 € | neuvotellaan | 2–8 viikkoa |
| ELY-keskus (starttiraha) | n. 700 €/kk max 12 kk | ei vaadita | 4–8 viikkoa |
Aloittavan yrityksen on toimitettava liiketoimintasuunnitelma ja rahoituslaskelma hakemuksen yhteydessä. Finnveran takaus mahdollistaa pienemmän oman pääoman osuuden, mikä on monelle aloittavalle yrittäjälle ratkaiseva etu.
Vertaa eri rahoitusvaihtoehtoja Etua.fi:n kautta: Etua.fi.
Mikä on yrityksen paras rahoituksen muoto?
Paras rahoitusmuoto riippuu yrityksen taloudellisesta tilanteesta, vakuuksista ja kauppahinnasta. Pankkilaina on tyypillisesti halvin korkotaso (3–6 %), mutta edellyttää vahvoja vakuuksia. Finnveran takaus mahdollistaa pienemmän oman pääoman osuuden, ja myyjän rahoitus sopii, kun myyjä haluaa lykätä verotusta.
- Pankkilaina: korko 3–6 %, vaatii vakuuksia ja 20–30 % omaa rahaa. Lähde: Nordea.
- Finnveran yrittäjälaina: korko 4–8 %, pienempi oma osuus. Lähde: Finnvera.
- Myyjän rahoitus: ei pankin käsittelymaksuja, mutta verovaikutukset arvioitava. Lähde: Yrittäjät.fi.
Finanssivalvonta (FIVA) valvoo yritysluottojen markkinointia ja sopimusehtoja – tarkista aina lainantarjoajan valvontatiedot ennen sopimuksen allekirjoitusta.
Tyypillinen korko yrityskauppalainalle on 3–8 % riippuen vakuuksista ja riskistä (Finnvera).
Kannattaako yrityksen osto?
Yritysosto voi olla nopeampi tapa aloittaa yritystoiminta kuin alusta aloittaminen, koska kohdeyrityksellä on jo asiakaskunta, sopimukset ja toimintamallit. Riskinä kuitenkin ovat piilevät velat, vanhat sopimukset ja mahdolliset verovelat. Kannattavuus edellyttää aina due diligence -tarkastusta (Advance Team).
Lähes aina yritysostoon tarvitaan lainarahaa (Yrittäjät.fi). Varmista siis rahoitusvalmius jo ennen tarjouksen tekemistä.
Paljonko yrityskaupasta maksetaan veroa?
Yrityskaupan verotus määräytyy luovutusvoiton verotuksena. Luovutusvoitosta maksetaan veroa 30 % (pääomatulo). Varainsiirtovero on 1,6 % osakkeista ja 4 % kiinteistöistä. Verosuunnittelussa voidaan käyttää hankintameno-olettamaa, joka voi alentaa verotettavaa määrää.
| Verotyyppi | Veroprosentti | Kohde |
|---|---|---|
| Luovutusvoittovero | 30 % | Myyntivoitto (pääomatulo) |
| Varainsiirtovero | 1,6 % | Osakkeet |
| Varainsiirtovero | 4 % | Kiinteistöt |
Verosuunnittelu kannattaa tehdä aina asiantuntijan kanssa. Lähde: Verohallinto.
Vahvistetut faktat
- Finnvera on valtion omistama erityisrahoituslaitos, joka rahoittaa yrityskauppoja. (Finnvera)
- Yrityskauppalainan vakuusvaatimus on yleensä 20–30 % kauppahinnasta. (Nordea)
- Finanssivalvonta (FIVA) valvoo yritysluottojen markkinointia ja sopimusehtoja. (Finanssivalvonta)
- Yrityskaupan verotus määräytyy luovutusvoiton verotuksena. (Verohallinto)
Mikä on epäselvää
- Tarkka hyväksymisprosentti yrityskauppalainalle vaihtelee pankkien ja hakijan mukaan.
- Korko on aina henkilökohtainen, eikä etukäteen tiedossa ilman lainahakemusta.
”Finanssivalvonta valvoo yritysluottojen markkinointia ja varmistaa, ettei harhaanjohtavia väitteitä esitetä. Lainanottajan on aina tarkistettava lainaehdot ennen sopimuksen allekirjoitusta.”
– Finanssivalvonta (FIVA)
”Suomen Pankki seuraa yritysluottojen korkokehitystä ja kotitalouksien velkaantumista. Yritysluottojen korot ovat nousseet vuoden 2024 aikana keskimäärin 0,5–1,0 prosenttiyksikköä.”
”Kuluttajaliitto antaa ohjeita yrityslainan ottajalle ja käsittelee valituksia epäselvistä ehdoista. Suosittelemme vertailemaan aina vähintään kolmea tarjousta ennen päätöstä.”
danskebank.fi, arvento.fi, yritysporssi.fi, finnvera.fi, yritysporssi.fi, facebook.com, yrityskaupat.net, saastopankki.fi
Yrityksen ostamisen rahoitusta suunnitellessa kannattaa tutustua yrityskaupan rahoitusvaihtoehdot kattavasti ennen päätöksentekoa.
Usein kysytyt kysymykset
Mitä maksaa yrityskaupan rahoituksen hakeminen?
Hakemus on yleensä maksuton, mutta käsittelymaksu voi olla 0–500 euroa pankista riippuen.
Voinko saada yrityskauppalainan ilman omaa pääomaa?
Harvoin. Pankit ja Finnvera edellyttävät tyypillisesti 20–30 % omaa rahoitusosuutta kauppahinnasta.
Kuinka nopeasti rahoitus järjestyy?
Pankkilainan käsittely kestää 1–4 viikkoa, Finnveran takaus voi olla nopeampi.
Voiko toimivan yrityksen ostaa?
Kyllä – toimivan yrityksen ostaminen on yleistä, ja siihen on saatavissa rahoitusta sekä pankista että Finnverasta.
Mikä on paras yrityslaina?
Paras laina riippuu tilanteestasi. Pankkilaina on yleensä halvin, Finnveran laina sopii pienempiin kauppoihin ja myyjän rahoitus verosuunnitteluun.
Aiheeseen liittyvää: Yrityslaina uudelle yritykselle – vertaile rahoitusvaihtoehtoja | Yrityslainan korko 2026 – koostumus, vertailu ja vinkit